市国资委部门决算分析报告

一、单位情况说明

（一）主要职能

1、根据市政府授权，依照《中华人民共和国公司法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管市级国有资产，加强市级国有资产的管理工作。

2、承担监管所监管企业国有资产保值增值的责任；建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定所监管企业负责人经营业绩考核办法并组织年度和任期的业绩考核，通过统计、稽核对所监管企业国有资产保值增值情况进行监管；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

3、推动全市国有经济结构和布局调整；指导推进全市国有企业改革和重组，推进全市国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，负责组织实施与中省企业的对接合作工作；承担市国有企业改革领导小组办公室的日常工作。

4、按照干部管理权限，通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束机制。

5、按照有关规定，代表市政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作。

6、负责组织所监管企业上交国有资本收益工作，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定编制企业国有资本经营预决算草案报市财政局汇总，并负责执行。

7、按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产、信访维稳方针政策及有关法律法规、标准等工作。

8、负责企业国有资产基础管理，贯彻落实国有资产管理的法律法规，拟订地方性有关管理制度；指导企业法律顾问工作；依法对市以下国有资产管理工作进行指导和监督。

9、负责做好所监管企业党的建设、纪检监察、群团工作。

10、负责管理所监管企业领导班子建设。

11、为大企业提供“直通车”服务。

12、承办上级交办的其他事项。

（二）人员情况及增减变动原因。

2016年末共有财政供养人数15人，比上年净减1人，其中，在职13人，比上年净减3人，退休2人，比上年净增2人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、行政事业单位国有资产管理和运营改革持续推进

2、新一轮国企改革逐步深入

3、上一轮国企改革遗留问题依法依规得到处置

4、做大做强出资企业取得新成果。

5、央（省）企对接合作工作积极主动。

6、国有资产监管体制逐步完善。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

本年预算收入4635666.00元。其中：财政拨款收入4635666.00元；其中：2080601企业关闭破产补助727000.00元；2150701行政运行支出2993666.00元；2150702一般行政管理事务支出345000.00元；2150799其他国有资产监管支出220,000.00元；239901其他国有资本经营预算支出350000.00元。

（二）收入支出预算执行情况

本年总收入4645658.35元。其中：财政拨款收入,635666.00元，年初结转和结余9992.35元；其中：2080601企业关闭破产补助727000.00元；2150701行政运行支出2613724.52元；2150702一般行政管理事务支出345000.00元；2150799其他国有资产监管支出220000.00元；2239901其他国有资本经营预算支出350000.00元。

1．收入支出与预算对比分析。

本年预算收入4635666.00元，年初结转和结余9992.35元，实际支出4255724.52元。

2．收入支出结构分析。

（1）基本支出分布情况

（2）项目支出分布情况

3．“三公”经费支出情况分析：

（三）年末结转和结余情况

年末结转和结余：2150701行政运行389933.83元

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

存在的主要问题是项目经费被挤占挪用，主要原因是为了弥补部门公用经费和人员经费的缺口，存在挤占挪用预算专项经费的现象，致使专项资金使用效益受到影响。下一步将进一步加强项目经费的概算和支出预算安排，确保单位正常运转。

　四、资产负债情况分析

年末流动资产合计1,331,195.83元，（其中，财政应返还额度720,248.33元，其它应收款605,947.50元）；非流动资产1,619,449.00元，流动负债941,262.00元。

五、本年度部门决算等财务工作开展情况

本单位年度决算严格按照上级部门的要求执行，认真做好每张报表，做到报表的真实性和准确性。

本单位的财务工作严格执行财经制度，按照财经纪律办事，做到账表的真实性和准确性，按时报送报表，积极完成上级及财政部门安排的工作。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(4,645,658.35÷2,304,410.08-1)×100%=1.02%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝4,255,724.52÷4,635,666.00×100%=97.7%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝4,645,658.35÷15=309710.6元

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=1,642,000.00÷4,645,658.35×100%=35.34%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=2,352,796.60÷2,613,724.52×100%=90.01%

公用支出比率=260,927.92÷2,613,724.52×100%=9.09%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积=410÷12=34.17

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例=15÷1:1=15:1